ЦБ запустит пилотный проект по исламскому банкингу в Чечне и Дагестане

Банк России в 2023 году планирует запустить в Чечне и Дагестане пилотный проект по исламскому банкингу. ЦБ и Минфин готовят соответствующие поправки в законодательство.

4 августа Центробанк представил доклад, посвященный развитию финансового рынка в условиях санкций. В докладе регулятор предлагает усилить роль партнерского финансирования для привлечения дополнительных средств для финансирования бизнеса. В рамках этой инициативы планируется развивать исламский банкинг. У целях развития этого направления будет проводится эксперимент в нескольких регионах.

В качестве пилотных регионов для реализации проекта Минфин РФ предложил Чеченскую Республику и Республику Дагестан. Президент поддержал этот выбор. ЦБ подчеркивает необходимость определить перечень финансовых услуг и операций для такого вида банкинга, а также подходы к регулированию и надзору за этой сферой.

Законы Ислама запрещают ссужать деньги под проценты, поэтому банки и другие кредитные организации не могут оказывать услуги исламского банкинга, используя свои стандартные программы кредитования. В целях финансовой поддержки бизнеса исламских регионов в Госдуму были внесены проекты законов, регулирующих исламский банкинг. Планируется создавать принципиально новый вид некредитных организаций - организации партнерского финансирования (ОПФ). Регулировать из деятельность будет Центробанк страны. 

ОПФ будут предоставлять финансирование по следующим схемам:

• предоставление денежных займов юридическим и физлицам без взимания вознаграждения;
• финансирование в качестве торгового посредника путем заключения договоров купли-продажи с условием о рассрочке (отсрочке) платежа или договоров финансовой аренды (лизинга);
• финансирование производственной и торговой деятельности путем участия в уставных капиталах юрлиц и (или) на условиях партнерства; 
• предоставление поручительств.

При этом организации партнерского финансирования имеют право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц по договорам партнерского финансирования и (или) через участие в капитале организации (для товариществ на вере).

В рамках проведении эксперимента по исламскому банкингу планируется установление специального налогового режима "Налогообложение операций партнерского финансирования" в Чеченской Республике, Республике Дагестан. Далее к проекту планируется подключать Республику Татарстан и Республику Башкортостан. Эксперимент будет проводиться с 2023 по 2025 год и предполагает освобождение ряда операций ОПФ от налога на добавленную стоимость и на прибыль.